Utiliza o modelo de Black-Scholes para calcular o "theta" de uma opção Europeia que o alvo em @alvo sobre um activo com o preço @preço.
(O theta de uma opção é o rácio de alteração do seu preço relativamente ao tempo que falta para o exercício.)
@volatilidade é a volvatilidade anualizada, em percentagem, do activo para o período até à data de exercício. @dias_para_maturidade são o número de dias até ao exercício, e @taxa é a taxa de juro livre de risco para a data de exercício, em percentagem.
O valor devolvido será expresso como o negativo do rácio de alteração do valor da opção, por 365.25 dias.
opt_bs_call, opt_bs_put, opt_bs_call_deltaopt_bs_put_delta, opt_bs_call_rho, opt_bs_put_rho, opt_bs_call_theta, opt_bs_vega, opt_bs_gamma.