Gebruikt het Black-Scholes model voor de berekening van de "theta" van een Europese call optie met een uitoefenprijs: @prijs op activa met een koers: @koers.
De theta van een optie geeft aan hoeveel de waarde van die optie verandert naarmate de resterende looptijd verandert.
@volatiliteit is de jaarlijkse volatiliteit (beweeglijkheid van de onderliggende waarde), in percentage, van de activa voor de resterende looptijd.
@resterende_looptijd is het aantal dagen tot expiratie.
@rente is de risico-vrije rentestand tot expiratie, in percentage.
Het gegeven resultaat is uitgedrukt als: minus de mate van verandering van de optiewaarde, per 365,25 dagen.